Застраховане на банкови кредитни рискове в търговска банка

Заглавие: Икономика и управление

Библиографско описание:

Кредитният риск е рискът от неизпълнение от страна на кредитополучателя на неговите задължения по кредита, рискът от неплащане. Като системни причини, по мнението на V.S. Em, засягащи степента на кредитния риск, следва да се отбележи:

- адекватността на правната рамка, държавната подкрепа за системите за ипотечно кредитиране на жилища;

- жизнен стандарт и икономическа стабилност в страната [2, с. петнадесет].

Понастоящем застраховането на кредитни банкови рискове е широко разпространено. Според експерти общият ръст на банковия застрахователен пазар от 28% е осигурен преди всичко от един вид - живото и здравно осигуряване на кредитополучателите на потребителски заеми (77% ръст). Основният ръст на банковия застрахователен пазар беше осигурен от собствени застрахователи чрез застраховка за потребителско кредитиране. През 2013 г. обемът на банковия застрахователен пазар възлиза на 161 милиарда рубли, което е с 28% по-високо от предходната година (анализатори на Expert RA прогнозират ръст от 30%).

Фирма/група от компании

Застрахователни премии, хиляди рубли.

Застрахователни плащания хиляди рубли.

Темп на растеж на вноските,%

Оценки за надеждност "Expert RA"

В същото време увеличението на банковите застрахователни премии през 2013 г. за собствени застрахователи е значително по-високо, отколкото за пазарни застрахователи - съответно 70 и 13%. Както се прогнозира от Expert RA, най-големият дял на живото и здравно застраховане с висок марж на заемополучателите на потребителски заеми отиде при собствени застрахователи (85%), докато застоялите застраховки на кредитополучателите на юридически лица и сложното застраховане на банковите рискове отидоха при пазарни застрахователни компании ( 75% и 70%, съответно).

Застраховането на собствените рискове на банките нараства с високи темпове: застраховка на емитенти на банкови карти (увеличение през 2013 г., според прогнозата на Експерт РА, ще бъде 100%), застраховка на персонала и D&O отговорност (30%), комплексна застраховка на банковите рискове BBB (25%). Темпът на нарастване на премиите при застраховането на обезпечено имущество на юридически лица ще се забави и ще достигне 7%, което е свързано с увеличаване на дела на необезпеченото кредитиране. Независимо от това, пазарните застрахователни компании ще продължат да доминират в този сегмент. Друга перспективна област на сътрудничество за пазарни застрахователи, от която средните и малките банки са особено заинтересовани, е продажбата на пакетирани застрахователни продукти, които не са свързани с банкови услуги в банкови клонове.

Характеристика на застраховането на кредитните банкови рискове е, че се извършва не само с използването на застрахователни компании, но и в рамките на кредитна институция.

Освен това застраховането на банков кредитен риск се основава на вътрешните нормативни документи на Банката (нареждания, нареждания и др.), Които определят нейната кредитна политика, предписват процедури за предоставяне на кредитни продукти, както и процедурата за идентифициране, оценка, мониторинг и контролиране на кредитния риск. Според местните документи се решават въпроси за формирането на резерви за евентуални загуби на активи, които могат да имат кредитен риск. Управлението на кредитния риск предполага прилагането на системен подход за управление на риска както за кредитния портфейл на Банката като цяло, така и за отделни транзакции с конкретни кредитополучатели. Но въпреки това в повечето банки липсва важен елемент от системата за управление на риска - правилата за делегиране на правомощия.

При стратегическото управление на кредитния риск важен компонент на застраховането е делегирането на правомощия за вземане на решения за кредитиране на кредитополучатели.

Делегирането на правомощия и разпределението на областите на отговорност е ефективен метод на етапа на одит и корекция на управлението на риска, произтичащи от изпълнението на кредитни дейности. С оглед на факта, че всякакви решения за отпускане на заеми на корпоративни клиенти се вземат само от кредитния комитет (малък или голям, в зависимост от исканата сума на заема), което противоречи на принципа на делегиране на правомощия и води до разтягане на решението -процес, се счита за целесъобразно да се въведе този принцип [1].

Правомощията за вземане на кредитни решения могат да бъдат делегирани на различни групи служители: кредитни служители (мениджъри), групи кредитни служители, кредитни комитети.

Трябва да се отбележи, че между степента на йерархия на системата за вземане на кредитни решения и загубите, свързани с кредитните рискове, не е разкрита. Както твърде твърдите, така и прекалено децентрализираните системи имат своите недостатъци: първите водят до ненужни забавяния в процеса на вземане на решения, с последващо възникване на разходи и загуби на клиенти; последните водят до непоследователност, объркване и лошо качество на издадените заеми. Но в присъствието на висококвалифицирани кредитни мениджъри и анализатори, децентрализираната система може да се превърне в гаранция за ефективността на кредитните дейности на банката. Най-доброто решение във всяка банка се намира някъде по средата между две крайности: цялостно вземане на решения от съвета на директорите или пълното им делегиране на по-ниски нива [2].

Предлагат се следните предложения за оптимизиране на управлението на кредитния риск на търговска банка:

- изграждане на система за делегиране на правомощия, основната от които е създаването на вътрешен регулаторен документ, който ясно да посочва, че издаването на заеми в рамките на определена (доста малка) сума се издава от кредитни мениджъри, въз основа на получените оценки от експертни отдели (например в размер до 25–30 хиляди долара) [6];

- решенията за заем с голяма стойност ще се споделят между групи мениджъри (ръководени от управляващия директор и включващи експертни звена), малки и големи кредитни комитети (Фигура 1);

Фигура: 1. Схема на делегиране на правомощия в кредитния отдел за минимизиране на кредитния риск

- вътрешните разпоредби препоръчват да се установи кредитен лимит за нов служител, докато е необходимо да се предпише процедура за увеличаването му в зависимост от опита на мениджъра;

- за смекчаване на рисковете на ниво управляващи директори и вицепрезиденти на банката се препоръчва създаването на „дискусионни“ групи, включително кредитни мениджъри, шеф, директор (или вицепрезидент, в зависимост от сумата) и експертни анализатори. Целта на създаването на тези групи е да се вземе цялостно и балансирано решение по сделката. Необходимостта от създаване на такива групи се състои в необосновано забавяне на процеса на разглеждане на транзакции (над шест месеца) с непрекъснатост на производствения процес на клиента, който се нуждае от средства в близко бъдеще (месец - три).

Експертните подразделения, както и бизнес звената (по-специално подразделението, отговарящо за анализа на финансовото състояние на кредитополучателя и юридическото подразделение), също трябва да бъдат разделени по сектори, за да се създаде по-компетентно мнение на анализаторите.

В същото време, в резултат на делегирането на правомощия, ще стане възможно да се сведе до минимум кредитният риск на кредитните институции и също така ще бъде възможно да се разбере подробно механизмът за предоставяне на банкови заеми, заедно с това, за анализ функциите на кредитните специалисти на различни етапи от кредитния процес с цел разработване на предложения за неговата оптимизация.

Трябва да се отбележи, че незначителни заеми в рамките на лимита също могат да станат проблематични, но като цяло те са доста големи. Следователно всяко решение на кредитния мениджър трябва да бъде под контрола на ръководителя по отношение на транзакции, за които е получено двусмислено становище на експертни отдели.

1. Grüning H. Анализ на банковите рискове. Система за корпоративно управление на финансовия риск/Х. Грюнинг, С. Б. Братанович; на. от английски; влизане сл. Д-р икон. науки К.Р.Тагирбекова - М.: Издателство „Вес Мир“, 2007. - 304 с.

2. Em VS Правни проблеми на организацията на пазара на ипотечно кредитиране в Русия. - Москва. - 2006.

3. Кабушкин С.Н. Управление на банковия кредитен риск. - М.: Нови знания, 2004. - 336 с.

4. Куликова Е. Е. Управление на риска. Иновативен аспект/Е. Е. Куликова. - М.: Издателство Бератор, 2008. - 204 с.

5. Лаврушин О. И. Банкови рискове: учебник/изд. Д-р икон. Науки, проф. О. И. Лаврушина, доктор по икономика Науки, проф. Н. И. Валенцева. - М.: Knorus, 2007. - 232 с.

6. Романов М. Н. Основни подходи за оценка на кредитния риск в Руската федерация // Банкиране –2010.

7. Енциклопедия за управление на финансовия риск/Изд. А. А. Лобанова, А. В. Чугунова. - M: Alpina Publisher, 2003. - 786 s.